云南艺术学院2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）主要职能
云南艺术学院成立于1959年，是全国8所综合性普通本科艺术院校之一，也是西南地区唯一一所综合性普通本科艺术院校。学校坚持“立足云南，服务全国，辐射东南亚，面向全世界”战略定位，致力于把学校建成具有国际影响和鲜明特色的国内一流艺术院校。学校有呈贡、麻园2个校区，占地面积共930余亩。现有12个教学单位，1个附属艺术学校。学校2003年获批硕士学位授予权，2009年获批艺术硕士（MFA）专业学位培养单位，现有艺术学硕士和艺术硕士两个授权类别，包括5个一级学科和6个专业领域，2个省级特色优势学科，3个省级A类高原学科，2个省级一流特色建设学科，其中1个为省级一流重点支持建设学科。2009年获批博士学位授予权云南省培育建设单位，2019年获批艺术学理论省级博士后科研工作站。学校现有本科专业36个，实际招生专业26个，其中，24个被教育部认定为一流本科专业建设点。现有省部级科研平台6个，省级教学科研团队15个。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.坚持和加强党的全面领导，为学校高质量发展提供坚强政治保证
（1）坚决落实全面从严治党政治责任
（2）坚定不移推进党风廉政建设
（3）扎实推进思想政治工作
（4）抓好意识形态安全和统战工作
2.坚持守正创新，落细落实立德树人根本任务
（1）扎实推进“云南省教育高质量发展三年行动计划（2023-2025）”
（2）不断提高人才培养质量
（3）切实强化学科建设
（4）着力提升科研水平
（5）加大人才队伍建设力度
（6）加强和改进学生教育管理服务
3.发挥特色优势，不断增强服务社会能力
（1）增强文化传承创新能力
（2）持续深化产学研用结合
（3）持续深化国际交流合作
4.坚持依法治校，持续提升内部治理能力
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置15个内设机构，包括：办公室（党委巡察办）、纪检监察处、组织部（党校、职能部门党委）、宣传部、统战部、学生处（学生工作部、武装部、学生中心）、教务处（课程中心）、研究生处（学科建设办公室）、科学技术处、对外合作交流处、财务处、人事处（党委教师工作部、教师中心）、审计处、保卫处（党委政治保卫部）、招生就业处。
无所属单位。
（二）决算单位构成
云南艺术学院为二级预算单位，是唯一纳入云南艺术学院2023年度部门决算编报范围的单位。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
云南艺术学院2023年末实有人员编制805人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制805人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员747人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计7人（离休7人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员346人（离休0人，退休346人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生10506人。年末遗属0人。
车辆编制18辆，在编实有车辆15辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件，云南艺术学院2022年度无政府性基金预算财政拨款收支和国有资本经营预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南艺术学院2023年度收入合计48287.20万元。其中：财政拨款收入28493.75万元，占总收入的59.01%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入14356.77万元（含教育收费13802.57万元），占总收入的29.73%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入5436.68万元，占总收入的11.26%。与上年相比，收入合计增加8141.97万元，增长20.28%。其中：财政拨款收入减少879.17万元，下降2.99%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加5013.01万元，增长53.65%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加4008.13万元，增长280.57%。收入与上年度对比增减变动的主要原因分析：财政拨款收入减少，一是年初结转资金减少；二是学校招生规模减少，年末在校生减少1162人，生均经费拨款减少。事业收入增加是由于学校二期工程建设，使用非税专户资金支出增加5000万元，因此相应收入增加。其他收入增加主要是收到云南艺术学院文华学院合作办学管理费3,940万元，同时考级费等收入有所增加。以上原因综合影响总收入的增加。
二、支出决算情况说明
云南艺术学院2023年度支出合计62210.42万元。其中：基本支出26620.90万元，占总支出的42.79%；项目支出35589.52万元，占总支出的57.21%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加19352.11万元，增长45.15%。其中：基本支出增加1636.81万元，增长6.55%；项目支出增加17715.30万元，增长99.11%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。支出与上年度对比增减变动的主要原因分析：基本支出增加一是根据学校发展规划，加大高层次人才引进力度，因此人员经费增加；二是养老保险和职业年金、医疗保险、住房公积金等缴费基数调整，缴费支出增加。项目支出增加一是学校二期项目建设有序进行中，相关支出大幅增加；二是支持地方高校改革发展专项资金支出增加。以上原因综合影响总支出的增加。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障云南艺术学院单位机构正常运转的日常支出26620.90万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19712.72万元，占基本支出的74.05％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6908.18万元，占基本支出的25.95％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障云南艺术学院单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出35589.52万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。一般公共服务支出6.99万元，教育支出56487.93万元，文化旅游体育与传媒支出168.84万元，社会保障和就业支出2606.01万元，卫生健康支出1606.05万元，住房保障支出1334.61万元。项目支出主要用于新校区二期建设项目、中央支持地方高校改革发展专项、高等教育121工程专项、高等教育引导性建设项目、人才发展专项、学生资助补助等。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南艺术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出28518.49万元,占本年支出合计的45.84%。与上年相比减少829.69万元，下降2.83%。一般公共预算财政拨款支出增减变动主要原因分析：一般公共预算财政拨款基本支出17,617.96万元，较上年增加123.77万元。主要原因为本年财政拨款中增加了公务员医疗保险相关支出。一般公共预算财政拨款项目支出10,900.53万元，较上年减少953.46万元，主要原因为生均拨款和结转资金等较上年减少。以上原因综合影响一般公共预算财政拨款支出的减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出6.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于人才发展专项。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出25176.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.28%。主要用于高等教育、职业教育和高等职业教育中对学生的资助补助。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出168.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%。主要用于云南艺术基金项目的资助。
8.社会保障和就业（类）支出1659.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.82%。主要用于机关事业单位基本养老保险、职业年金的缴费支出以及离退休人员的支出等。
9.卫生健康（类）支出956.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.35%。主要用于公务员医疗补助支出。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出550.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.93%。主要用于学校教职工的住房公积金支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为69.61万元，决算为22.61万元，完成年初预算的32.48%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为41.86万元，决算为19.33万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.49%，完成年初预算的46.18%；公务接待费支出年初预算为27.75万元，决算为3.28万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.51%，完成年初预算的11.82%，具体是国内接待费支出决算3.28万元（其中：外事接待费支出决算2.57万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
云南艺术学院2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为69.61万元，支出决算为22.61万元，完成年初预算的32.48%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为41.86万元，决算为19.33万元，完成年初预算的46.18%；公务接待费支出年初预算为27.75万元，决算为3.28万元，完成年初预算的11.82%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是学校严格控制“三公”经费的支出，保证了预算编制的约束力。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2.35万元，增长11.60%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少0.56万元，下降2.82%；公务接待费支出决算增加2.91万元，增长786.49%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变化的主要原因分析：公务用车运行维护费支出决算减少是由于公务用车改革后，公务用车运行管理更加规范，降低了运行成本；公务接待费支出决算增加是由于疫情结束后，学校与外单位的交流活动增加，公务接待人次增加。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。未开展相关工作。
2.购置车辆0辆。未购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为15辆。主要用于主要领导干部用车、机要通信用车、应急保障用车、离退休干部用车、其他用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待2批次），接待人次84人（其中：外事接待人次8人）。主要用于弥勒市文旅局、红河州民族文化工作团、巍宝山乡人民政府、大理大学、人民美术出版社来校调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。未发生相关接待支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
云南艺术学院2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%。未发生部门机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，云南艺术学院资产总额（净值）192628.86万元，资产原值合计253018.18万元，其中，流动资产88486.28万元，固定资产64576.31万元（净值），对外投资及有价证券1.72万元，在建工程32749.70万元，无形资产5647.85万元（净值），其他资产1167.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额（净值）增加5570.27万元，资产原值合计增加10570.97万元，其中固定资产减少2396.34万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆1辆，账面原值13.73万元；报废报损资产539项，账面原值677.76万元，实现资产处置收入1.44万元；出租房屋2178.62平方米，账面原值2850.15万元，实现资产使用收入23.33万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额5194.83万元，其中：政府采购货物支出3154.03万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2040.79万元。授予中小企业合同金额2367.58万元，其中：授予小微企业合同金额1886.85万元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
本套报表从元转换为万元时可能存在尾数误差。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
